001480基金,通常指的是华夏大盘精选混合型基金,其估值计算主要遵循以下步骤:
1. 确定估值日:基金公司会根据规定,在固定的时间点(如每个交易日结束后)进行基金资产的估值。
2. 资产分类:将基金持有的资产分为可交易资产和不可交易资产。
可交易资产:如股票、债券、货币市场工具等,其估值通常较为直接,可以参考市场价格。
不可交易资产:如房地产、未上市企业股权等,其估值可能需要采用估值模型或参考类似资产的市场价格。
3. 确定估值方法:
可交易资产:通常采用市场价格法,即以当日收盘价作为估值依据。
不可交易资产:可能采用成本法、市场法或收益法等。
4. 计算基金资产净值:
对所有资产进行估值,得出各自的公允价值。
将所有资产的公允价值相加,得到基金的总资产价值。
减去基金的总负债(如有),得到基金的总资产净值。
5. 计算基金份额净值:
将基金的总资产净值除以基金的总份额,得到基金份额净值。
例如,如果某基金在估值日总资产价值为100亿元,总负债为5亿元,总份额为10亿份,则基金份额净值 = (100亿 5亿) / 10亿 = 9.5元。
请注意,基金估值是一个复杂的过程,涉及多种因素和方法。以上仅为简化说明,具体估值过程可能更为复杂。投资者在购买基金时,可以关注基金公司发布的每日净值公告,了解基金的最新估值情况。